Przeciwdziałanie praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu : obowiązki biur rachunkowych

Książka

W koszyku

oceń

Przeciwdziałanie praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu : obowiązki biur rachunkowych / Adam Sroga. - Wydanie 3, stan prawny na 7 stycznia 2024 r. - Warszawa : Infor, copyright 2024. - 206, [4] strony ; 24 cm.

Autor

Sroga Adam Autor

Forma i typ

Książki Publikacje fachowe

Odbiorca

Księgowi

Temat

Bezpieczeństwo finansowe Biura rachunkowe Finansowanie Pranie pieniędzy. Terroryzm. Zwalczanie Polska

Gatunek

Poradnik Ustawa Wzory dokumentów

Dziedzina i ujęcie

Prawo i wymiar sprawiedliwości

W publikacji szczegółowo omówiono obowiązki, jakie ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (AML) nakłada na instytucje obowiązane, którymi są m.in. firmy świadczące usługi w zakresie prowadzenia ksiąg rachunkowych oraz doradcy podatkowi i biegli rewidenci. Uwzględniono przy tym zmiany wprowadzone do tej ustawy w 2023 r., znacznie rozszerzające zakres jej stosowania. Zmiany te dotyczą m.in.: zakresu obowiązkowego stosowania środków bezpieczeństwa finansowego, obowiązkowego stosowania przez instytucje obowiązane wzmożonych środków bezpieczeństwa finansowego, ochrony pracowników lub współpracowników instytucji obowiązanej anonimowo zgłaszających naruszenia przepisów z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, zakresu krajowej oceny ryzyka, czynów, za które biuru rachunkowemu mogą być wymierzone kary administracyjne, rozszerzenia katalogu instytucji obowiązanych do stosowania ustawy, prowadzenia Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych, udostępniania innym podmiotom informacji posiadanych przez Generalnego Inspektora Informacji Finansowej, współpracy właściwych polskich organów z właściwymi organami innych państw UE, działalności regulowanej na rzecz spółek lub trustów oraz działalności w zakresie walut wirtualnych, niektórych definicji (m.in. państwa członkowskiego, beneficjenta rzeczywistego oraz osób zajmujących eksponowane stanowiska polityczne).

zob. w.bibliotece.pl

Status dostępności:

Wypożyczalnia

Są egzemplarze dostępne do wypożyczenia: sygn. 34 W (1 egz.)

Strefa uwag:

Uwaga ogólna

Na okładce: Wzory procedur 2024.

Zawiera także tekst ustawy.